根據(jù)英屬維爾京群島(BVI)政府最新發(fā)布的《2024年BVI商業(yè)公司(修正案)法》及相關條例，自2025年1月2日起，所有BVI公司必須遵循修訂后的股東登記冊(ROM)與實際受益人(UBO)備案要求。
圖片來源：攝圖網(wǎng)
申報主體
所有BVI公司和有限合伙企業(yè)均需進行申報。
申報期限
新注冊公司：必須在注冊后30天內(nèi)向BVI公司注冊處提交完整的股東登記冊(ROM)和實際受益人(UBO)信息。
現(xiàn)有公司：必須在2025年6月30日前完成ROM和UBO備案。逾期未提交者可能面臨罰款或強制解散。
申報標準
持有實體10%或以上權益的所有者需提交受益所有權信息;若沒有股東持有10%或以上權益，則依據(jù)在實體內(nèi)的“決策權和控制權”來判斷受益所有人。
申報內(nèi)容
個人受益人：需提供全名、曾用名、出生日期、地點、性別、職業(yè)、國籍、居住國家、在法人實體中的利益性質(zhì)或控制方式等信息。
法律實體受益人：需提供名稱、注冊號或等效信息、注冊日期等信息。
申報流程
準備材料：根據(jù)受益所有權人是個人還是法律實體，準備相應的身份信息和權益證明文件。
提交申報：通過注冊代理向BVI公司注冊處提交受益所有權申報表及相關材料。
更新信息：一旦受益所有權人信息發(fā)生變化，需在意識到變化后的30天內(nèi)完成更新和備案。
豁免情況
已在受認可證券交易所上市的企業(yè)：如果BVI公司在受認可的證券交易所上市，可以豁免受益所有權備案。
作為子公司被母公司直接或間接持有75%及以上股份權益或擁有75%以上投票權的實體：如果一個BVI公司是另一個法律實體(母公司)的子公司，并且母公司直接或間接持有子公司75%或以上的股份權益，或者擁有75%以上的投票權，則可以豁免受益所有權備案。
聲明符合披露及透明度規(guī)則約束的法律實體：如果某個法律實體能夠提交所依據(jù)的國際標準，并證明其申報標準與BVI法例具有相當程度的申報標準，也可以申請豁免受益所有權備案。
應對措施和建議
為了確保公司合規(guī)運營，避免處罰或解散風險，建議采取以下措施：盡快核查股東及受益人信息：現(xiàn)有公司需在2025年6月30日前完成ROM和UBO備案。新注冊公司應在注冊后30天內(nèi)提交相關備案信息。
建立定期更新機制：確保信息變更后及時備案，避免因流程疏漏導致風險。
指定專人負責合規(guī)事務：避免因流程疏漏導致風險。
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